La Belgique, en tant que destination privilégiée pour les investisseurs et ceux cherchant une expatriation fiscale, présente un ensemble de lois et régulations bancaires à comprendre avant d’entamer le processus d’ouverture de compte. Cette section détaille les points clés qui méritent une attention particulière.
Sommaire
Loi bancaire belge
La Loi bancaire belge constitue le socle législatif régissant le secteur bancaire. Elle stipule les droits, devoirs et responsabilités des banques opérant sur le territoire belge. Les investisseurs et expatriés fiscaux devraient étudier attentivement cette loi pour comprendre les implications légales entourant les services bancaires en Belgique.
Régulation prudentielle
Sous l’autorité de la Banque nationale de Belgique (BNB), la régulation prudentielle établit les normes et les exigences de fonds propres auxquelles les banques doivent se conformer. Ces règles visent à assurer la stabilité financière et à protéger les intérêts des déposants.
Ratio de solvabilité
Le ratio de solvabilité, un aspect essentiel de la régulation prudentielle, détermine le montant minimal de fonds propres que les banques doivent maintenir par rapport à leurs engagements. Cela vise à garantir la solidité financière des institutions bancaires.
Lutte contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme (LAB-FT)
La Belgique, conformément aux normes internationales, a mis en place des mesures strictes pour prévenir le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme.
Identification du client (KYC)
Les procédures KYC exigent une identification minutieuse des clients, y compris la collecte de documents d’identité officiels, afin de garantir la transparence des transactions et de lutter contre les activités illicites.
Déclaration de soupçon
Les institutions financières belges sont tenues de signaler toute activité suspecte à l’Unité de Traitement des Informations Financières (UTIF) pour une enquête approfondie.
Confidentialité bancaire en Belgique
Bien que la Belgique ait historiquement été reconnue pour son respect de la confidentialité bancaire, cette notion a évolué ces dernières années. Les autorités belges coopèrent désormais activement avec d’autres juridictions en matière d’échange d’informations fiscales.
Sources