Le Compte Epargne Logement (CEL)

[MAJ 2023] Le Compte épargne logement, également connu sous l’abréviation CEL est un support d’épargne où l’argent déposé reste disponible.

Il produit des intérêts et surtout il permet d’obtenir un prêt immobilier à un taux privilégié. Comme son nom l’indique, le CEL est avant tout destiné à des personnes ayant un projet immobilier futur. Il pourra s’agir de l’achat de sa résidence principale, d’une résidence secondaire, d’un investissement locatif ou encore de la réalisation de travaux dans son logement. Toute personne physique, qu’elle soit majeure ou mineure peut ouvrir un Compte épargne logement. Par contre, un seul CEL ne peut être ouvert par personne.

Le fonctionnement du Compte épargne logement

En règle générale, l’ouverture d’un Compte épargne logement est couplée à l’ouverture d’un Plan épargne logement (PEL). Posséder ces deux produits bancaires permet en effet de bénéficier de plus d’avantages lors de la souscription d’un prêt immobilier. En revanche, CEL et PEL doivent être ouverts dans le même établissement bancaire pour bénéficier de ces avantages. Pour ouvrir un CEL, un dépôt minimal de 300 euros est obligatoire. Ensuite, le souscripteur peut verser de l’argent à tout moment. Il doit simplement effectuer des versements d’au moins 75 euros. Le montant déposé sur un tel support ne peut excéder 15 300 euros.

A tout moment, le bénéficiaire d’un CEL peut retirer de l’argent sans aucune pénalité et sans aucun frais. Une seule condition est à respecter, un solde minimum de 300 euros reste obligatoire. A défaut, le compte sera tout simplement clôturé par la banque. Ce compte épargne n’a pas de durée limitée dans le temps. Une personne peut ainsi le conserver à vie.

Le taux de rémunération du Compte épargne logement

Mise à jour 2023 : Inflation et hausse des taux de la Banque centrale européenne oblique, le taux du Compte d’épargne logement est désormais fixé à 2% dès le 1er février de cette année.

Ce taux n’est pas figé à l’ouverture du compte, il est régulièrement révisé par la Banque de France. Une hausse ou une baisse de ce taux peut donc être observée.

En général, la modification du taux du CEL est effectuée le 1er février et/ou le 1er août de chaque année. Au 31 décembre, les intérêts sont ajoutés au capital en cours et génèrent à leur tour des intérêts supplémentaires. Ces intérêts ne sont pas soumis à l’impôt sur le revenu mais aux prélèvements sociaux. Sous certaines conditions, une prime peut être versée par l’État, elle est limitée à 1 144 euros.

Un compte destiné à aider les jeunes adultes à épargner pour l’acquisition d’un logement

Le CEL permet de bénéficier d’avantages fiscaux et de taux d’intérêts plus élevés que les comptes d’épargne classiques.

Avantages du CEL :

• Taux d’intérêt plus élevé : Le taux d’intérêt du CEL est généralement supérieur à celui des comptes d’épargne classiques. Il est fixé par les banques et peut varier selon les établissements.
• Avantages fiscaux : Les intérêts générés par le CEL sont exonérés d’impôts sur le revenu jusqu’à un certain plafond.
• Prêt à taux zéro : Les personnes ayant épargné sur un CEL pendant au moins 18 mois peuvent bénéficier d’un prêt à taux zéro pour l’acquisition d’un logement neuf ou ancien, sous certaines conditions.

Exemple :

• Un jeune adulte ouvre un CEL avec une banque qui propose un taux d’intérêt de 1,5% par an. Il y verse 200€ par mois pendant 36 mois. Au bout de cette période, il aura épargné 7 200€ et aura généré 108€ d’intérêts qui seront exonérés d’impôts sur le revenu.
• Il peut ensuite utiliser cette épargne pour bénéficier d’un prêt à taux zéro pour l’achat d’un logement neuf ou ancien.

Important : pour ouvrir un CEL, il faut être âgé de moins de 30 ans et remplir certaines conditions de ressources.